Bonjour Franca, froid peut être un adjectif ou un nom, ici il s’agit du nom : le froid. Les moutons ont froid comme ils ont faim, ils ont peur, ils ont la fièvre, ils ont des frissons, etc. Dans toutes ces expressions où le verbe avoir est utilisé au sens de ressentir, éprouver, le nom qui suit est bien COD (et pour l’accord, ici froid est bien au singulier puisqu’ils ressentent du froid, mais le nom peut être au pluriel comme ils ont des frissons).