C’est une des premières phrases qu’il m’ait/m’a dites.
Avec l’indicatif vous marquez le réel  : il m’a dit des phrases et celle-ci est une des premières.
Avec le subjonctif, vous déplacez l’attention. Ce n’est plus d’exprimer le réel qui vous importe, mais de souligner l’idée
La nuance est très fine, mais il y en a une.